Dokumén tunai: desain, verifikasi, neundeun. Prosedur of pendaptaran ti dokumén tunai primér

instrumen tunai anu jaminan, nu digambar up dina sambungan kalayan gerakan dana tina entitas légal atanapi pengusaha individu. bentuk maranéhanana disatujuan ku Komite Statistik Nagara. Hayu urang nganggap dokumén naon tunai salajengna tiasa make perusahaan teh.

warrants

Aranjeunna meta salaku dokumen tunai primér. Tarekat tiasa asup atawa consumables. Mimitina berlaku keur pangakuan kas. Dikaluarkeun urutan kiridit hiji salinan patugas akuntansi jeung bakal disaluyuan ku Ch. akuntan atanapi hiji resmi otorisasi pikeun ngalakukeunana. Dina henteuna pajabat jawab pikeun ngesahkeun éta dokumén tunai primér nyaéta kapala éntitas légal atanapi pengusaha individu dirina langsung. Resi ka dieunakeun kiridit kudu disaluyuan ku jalma otorisasi (akuntan jeung kasir), Certified ku cap (segel). Sajaba ti éta, ieu didaptarkeun dina register luyu. Hiji resi anu disadiakeun pikeun subjek, anu nyerah duit. Langsung Urutan kiridit tetep di kantor. The pengeluaran kertas ngeusi ditarikna tunai. Gunana pikeun ngomong, dokumén tunai digambar up bisi nu kiwari salaku cara tradisional ngolah informasi, sarta dana Tues. Ditarikna dieunakeun, kawas resi, dikaluarkeun dina 1 salinan. Eta kedah oge jadi endorsed ku jalma otorisasi tur jadi didaptarkeun dina register luyu.

eusi

Kumaha sangkan dokumén tunai ditétélakeun di luhur? Ngeusian dina ragam handap:

1. Dina "Base" disebut urus bisnis.
2. Dina kolom "Kaasup" nempatkeun handap jumlah PPN. angka catetan nya. Lamun ladenan, barang atawa pagawean teu taxed, anu "teu kaasup" titik dina jalur.
3. Dina "Aplikasi" kudu didaptarkeun na tulak ngalengkepan sejen, jeung kaping jeung nomer tina kompilasi maranéhanana.
4. The "Kredit, kode subdivision" kolom ditunda designation luyu tina division struktural, anu akun pikeun dana.

daptaran

dokumén Cash kudu dianggap dina jurnal husus. Ieu didaptarkeun sakumaha Resi / Voucher pencairan na kertas di stead maranéhanana. dimungkinkeun dina, contona, kaasup sidik, aplikasi pikeun penerbitan dana na rekening lianna. Dina hal ieu, éta kudu dicatet yén Voucher pencairan, nu kdu ka pembayaran sarta pakampungan pernyataan dina gaji sarta séjén equated mun eta jumlah kudu dirékam sanggeus ngaluarkeun pangmayaran.

buku kas

Hal ieu dipaké pikeun ngarékam issuance jeung resi kas. Buku ieu wilanganana, dicap tur string babarengan, nu geus disimpen dina kaca panungtungan. Di dieu téh catetan nu nunjukkeun jumlah cadar. Dina kaca panungtungan kudu disaluyuan ku Ch. akuntan jeung diréktur parusahaan. Unggal kaca buku ieu dibagi jadi dua bagian sarua. Hiji (dina linovkoy horizontal) kudu dieusi salaku kahiji, lianna - salaku conto kadua. dimungkinkeun dijieun ti balik jeung samping hareup, maké kertas karbon. Duanana salinan nu dinomeran ku hiji angka. Kahiji aya dina buku, tur kadua - cimata. Kiwari dimungkinkeun tindakan minangka hiji dokumén akuntansi tunai. Nepi ka ahir operasi, maranéhna ulah datangna kaluar pikeun dinten ayeuna. Éntri dimimitian dina sisi hareup conto munggaran, sanggeus garis "Kasaimbangan dina awal poé." Sateuacan ngeusian kudu ngabengkokkeun lambaran sapanjang garis separation. Cut bagian sahingga ditempatkeun dina hiji nu aya dina buku. Pikeun ngasupkeun informasi nuturkeun "Transfer", hiji sisi cimata-off anu superimposed dina sisi hareup conto kadua. Nuluykeun ngarekam dina sisi sabalikna tina linovke horizontal bagian leupas.

dokumén tambahan

transaksi Cash bisa jadi dirékam di sagala rupa tulak. Salaku salah sahijina, contona, ngabela laporan sateuacanna. Hal ieu dipaké pikeun akun pikeun dana, nu dikaluarkeun pikeun jalma akuntabel pikeun committing expenses administrasi. Salaku komponén dokumén misalna? transaksi Cash sahiji tipe nu dicokot kana akun éntitas akuntabel langsung tur akuntan di. laporan expense anu digambar up dina kertas atawa sedeng mesin-bisa dibaca. Nyieun dokumén tunai dilumangsungkeun mastikeun nurutkeun aturan. Unggal formulir anu kaeusi dina hiji salinan. Dina sisi sabalikna eta jalma akuntabel hususna daptar tulak nu mastikeun nu expenses ditanggung. Ieu kaasup, upamana, kaasup Akte lalampahan, tagihan tina lading, cék, kuitansi jeung saterusna. Ogé nunjukkeun subyek jumlah waragad. Keretas, nu napel laporan, kudu wilanganana dina urutan aranjeunna dibéréndélkeun. Pariksa instrumen tunai dilumangsungkeun karyawan akuntansi. staf nu, hususna, dibawa Inok pengeluaran target hartina completeness of Voucher kertas, jeung correctness tina keusikan maranéhanana ngitung sums. Dina tonggong waragad dieusian nu dicokot kana rekening, akun kana debit nu sipatna ditulis.

nuances penting

elemen penting nu pakaitna jeung mata uang asing (p. 1a dina hareupeun kolom, jeung 6 na 8 di sisi sabalikna) kudu dieusi ukur dina kasus dimana baé akuntabel narima dana teu di rubles. laporan expense sanggeus tés kudu disatujuan ku diréktur atawa jalma otorisasi ku anjeunna. Ngan mangka dicokot kana rekening nu. Lamun mayar sateuacanna geus dipaké teu akuntabel pinuh ka jalma kaleungitan sésana deui ka kasir. Dina waktu nu sarua ngeusi bayar-di dieunakeun. Luyu jeung informasi tina laporan disatujuan dibawa debit.

sidik register

Nyieun instrumen tunai dilumangsungkeun dina itungan jeung mayar tina gajih ka karyawan. Akunting teh saluyu lambar dina hiji sapotong. Upah diitung dumasar kana informasi hadir dina dokuméntasi primér of akuntansi waktos sabenerna spent digawé kaluar jeung saterusna. Dina garis "Accrued" ngagambarkeun jumlah luyu jeung rupa pangmayaran ti sidik éta. Ogé nempatkeun handap panghasilan séjén (bahan jeung kauntungan sosial), disadiakeun dina pagawe repaid di expense sahiji kauntungan parusahaan jeung bisa kaasup kana basa kena. Dina waktu nu sarua eta dilumangsungkeun itungan deductions tina gajih tur jumlah disetél pikeun ngaluarkeun tina leungeun worker. nempatkeun handap jumlah total dina kaca judul pernyataan, nu mun jadi modal pikeun pagawé. Sirah pausahaan kudu asup ka otorisasina ngaluarkeun gaji. Dina henteuna Na, dokumen nu dikaluarkeun ku hiji pagawe otorisasi. Dina ahir pernyataan nempatkeun handap jumlah disimpen na gajih beredar. Dina ahir période ngadegkeun keur mayar dana pikeun pagawé, ngalawan ngaran pagawé henteu nampi duit dina kotak 23 ieu disimpen ditandaan "disimpen". Numutkeun jumlah dikaluarkeun mangrupa ditarikna dieunakeun. Jumlah na tanggal keusikan bakal dieusian di pakampungan jeung sidik dina kaca panungtungan.

Pitulung-laporan

Dokumén errata counters KKM jeung bagi hasil per shift (budak. Poé). Ngabantu-laporan réngsé dina 1 salinan sapopoé. Kasir kudu asup deui sarta mikeun patugas lulugu (sirah). Dina waktu nu sarua ngeusi bayar-di dieunakeun. Dina pausahaan leutik, duit bakal jadi langsung pengepul. Basa keur mindahkeun tunai kaeusi dokumén bank tunai alkana. Sharing per shift (budak. Poé) diatur nurutkeun indikator totalisers di awal jeung ahir poé. Dina hal ieu, jumlah deducted balik ka konsumén pikeun cék henteu kapake. revenues dipasang dikonfirmasi kapala departemén. The posting tanda ngaliwatan pernyataan nu hiji kasir senior na Manager. Pitulung-laporan fungsi minangka dasar pikeun teken nepi ka beuki kuat "informasi dina méteran maca CMC jeung bagi hasil parusahaan".

jurnal Tunai Mandiri

dokumen ieu diperlukeun pikeun akun keur aliran tunai jeung datangna unggal perusahaan CMC. majalah ogé boga fungsi salaku kontrol jeung pendaptaran ti maca laporan méteran. string dokumen ieu babarengan, dinomeran jeung countersigned ku Bab nu. akuntan, sirah pausahaan, kitu ogé mangrupa Kur'an pajeg. majalah oge segel sahiji perusahaan anu. Kabéh éntri Tunai Mandiri dijieun unggal poe. Runtuyan pendaptaran ti dokumén tunai teu ngidinan erasures na erasures dina jurnal. Kabéh koréksi wajib dilakukeun konsisten tur Certified tanda tangan tina jalma otorisasi. Dina kasus indikasi kabeneran aranjeunna log asup pikeun shift ayeuna keur mimiti karya. data ieu kudu Certified ku tanda tangan tina kasir jeung manajer di tugas. Dina garis 15 nunjukkeun jumlah nu diasupkeun ku customer balik cék. Émbaran pikeun ieu dicokot tina polah relevan. Dina kolom sami nunjukkeun jumlah kaca dicitak dina mangsa shift nol cék. Nepi ka tungtun taun ka operator gawe beurang dibangkitkeun laporan Ulasan kanggo robah sarta sareng anjeunna kalah proceeds. Komponén tina bayar-di dieunakeun. Sakali maca méteran bakal dipiceun, pariksa jumlah sabenerna sharing, entri dijieun dina jurnal. Hal ieu negeskeun ku tanda tangan tina sirah (administrator dina tugas), kasir senior na rojongan customer. Dina hal anu béda antara kadar dituduhkeun pikeun pita kontrol jeung jumlah proceeds ieu alesan béda kauninga kabentuk. kaleuwihan watekna atawa kakurangan jurnal ditulis dina baris saluyu.

Data dina maca méteran jeung bagi hasil PFC

Éta nu dipaké pikeun ngahasilkeun laporan kasimpulan keur shift ayeuna. data ieu ngawula ka salaku suplement pikeun mantuan Tunai Mandiri disusun sapopoé. Kanggo inpo tentang indikasi na revenues nu dihasilkeun dina salinan tunggal. Babarengan consumables na voucher resi, laporan sertipikat-tellers anu dikirimkeun ka parusahaan akuntansi ka shift salajengna. The dokumén tunai sampel, luyu jeung maca tina counters, di awal jeung akhir unggal gawe beurang ku CMC switched proceeds itungan. Dina waktu nu sarua, diantara lain perkara, sebaran departemén na. dimungkinkeun kudu dikonfirmasi ku tanda tangan tina huluna. Dina ahir hiji méja réngsé mintonkeun hasil dina maca méteran tina CMC, sarta dijumlahkeun up sharing parusahaan ti sebaran dana ku departemen. Luyu jeung meta dieusian jumlah total duit anu geus dikaluarkeun jeung konsumén pikeun cék dipulang ku aranjeunna. Jumlah ieu nurun total pendapatan. Émbaran kudu disaluyuan ku hiji kasir senior na sirah pausahaan.

Saran ngeunaan cara ngeusian

Nalika nyieun dokumen tunai kudu turutan prosedur ngadegkeun ku meta normatif législatif sarta séjén. Sajaba ti éta, aya sababaraha aturan anu cukup basajan anu bakal nyegah akurat dina paperwork:

1. Jumlah kecap nu kedah salawasna tangtukeun nu capitalized. Penny lamun eta nu diwenangkeun pikeun ngarekam angka. Contona: dalapan belas sarébu rubles 10 kopecks.
2. Kertas bisa kaeusi ti duanana leungeun jeung ngagunakeun hartosna teknis (komputer, contona).
3. Aturan diturutan informasi nu bener dina dokumén tunai. Sanajan kitu, perlu nengetan sababaraha syarat. Éntri lepat kudu rapih meuntas kaluar ku hiji garis. Deukeut atawa (lamun mungkin) leuwih eta nunjukkeun informasi nu bener. Di dieu perlu nyieun hiji nota bene: "robahan", "strikeout sah" atanapi "leres". Gigireun catetan ieu kudu disaluyuan ku Ch. akuntan jeung sirah organisasi (atawa hiji pengusaha individual).
4. Dina ayana erasures, erasures, glossing leuwih métode sarupa "perdana" na lianna tina koreksi dokumen dianggap sah.

aturan tambahan

dokumén tunai gudang, luyu jeung panerapan ayeuna anu dipigawé pikeun 5 liter. Itungan mangsa ieu dimimitian dina 1 Januari taun nu kieu parantosan tina periode kantor. aturan ieu dianggap biasa. Pikeun sidik register nyaéta urutan husus. Mun pagawé anu henteu rekening pribadi, jaminan ieu dikandung dina parusahaan pikeun 75 taun. Dina ahir période ieu, sadayana dokuméntasi nu diwenangkeun pikeun mindahkeun ka arsip atawa ngancurkeun, upami dina eta aya henteu lawsuits, sengketa atanapi controversies. Lamun gawe bareng jeung tulak perlu nitenan aturan handap:

1. dokumén formasi pokok kudu dilaksanakeun pikeun tiap dinten teu engké ti bisnis hareup atawa sabtu minggu munggaran.
2. Saacanna alih jaminan dina arsip ngeunaan inventory nu kudu dilakukeun.
3. Kontrol kasus formasi dijieun atawa cashiers, atawa ngawas langsung tina perusahaan teh.
4. Dina prosés stitching kertas dikumpulkeun dina numeris L / rekening (debit mimitina, lajeng - on injeuman).

Tanggung jawab kasalametan dokumén tunai rests jeung sirah pausahaan. Dina kasus dimana aturan di luhur ka pinalti administrasi violator dina bentuk hukuman moneter bisa dilarapkeun. Jumlah rupa disetel luyu jeung norma panerapan dina.

kacindekan

Ngajaga dokumén tunai dianggap gawé sahingga jawab. Ku completing jaminan kudu ditilik kalawan tanggungjawab gede. dokumén tunai anu dipaké dina sintésis rupa-rupa data, ngalaporkeun, akuntansi. Dina hal ieu, kasalahan dilakukeun dina tahap awal operasi ngaropéa bisa ngakibatkeun distortions serius di tulak final. Hiji pagawe anu keur diangkat jawab nu dijalankeunnana dokumén tunai, kudu mibanda pangaweruh jeung pangalaman hade. Ieu kudu inget yén sakabéh tulak, anu ngeusi operator teh, anu reviewed ku pajabat senior na disatujuan ku sirah pausahaan. perhatian husus kudu dibikeun ka pendaptaran ti dokumén. Ganda dina majalah jeung buku kudu dilakukeun di luhur timely luyu jeung aturan. Ti dokumén tunai dipaké dina persiapan laporan, sadaya parobahan dina éta téh dilumangsungkeun mastikeun dina urutan. Paranti sasuai jeung aturan ngadegkeun ku kertas leungit kakuatan maranéhanana, sarta informasi di aranjeunna moal bisa dipaké ku parusahaan dina karya administrasi salajengna.